Notranje kontrole
Pregled odobritvenih postopkov, segregacije dolžnosti in nadzornih mehanizmov. Ugotovimo, ali kontrole dejansko delujejo ali zgolj obstajajo na papirju.
Storitev
Neodvisna revizija, ki pokaže resnično stanje – ne le papirno
Naša revizijska metodologija temelji na preverljivih dejstvih in dokumentiranih dokazih, ne na predpostavkah ali formalnih izjavah.
Kako poteka revizijska naloga?
Revizijska naloga pri Mlakar & Kovačič se začne s podrobnim pregledom obstoječe dokumentacije – internih pravilnikov, pogodb, računovodskih evidenc in procesnih opisov. Nato naši svetovalci opravijo strukturirane intervjuje z zaposlenimi in vodstvom ter neposredno preverijo delovanje notranjih kontrol. V zaključni fazi pripravimo revizijsko poročilo z opisom ugotovitev, stopnjo tveganja posamezne pomanjkljivosti in konkretnimi priporočili za odpravo. Stranke pogosto poudarijo, da naša poročila prvič pokažejo realno sliko procesov, ne pa le formalno skladnost z dokumenti.
Področja revizijskega pregleda
Finančni tokovi
Analiza prihodkov, odhodkov in gotovinskih tokov z namenom odkrivanja nepravilnosti, dvojnih plačil ali neustreznih odobritev.
Operativni procesi
Pregled ključnih operativnih postopkov – nabave, prodaje, upravljanja zalog – in ugotavljanje neskladij med opisanimi in dejanskimi procesi.
„Revizijsko poročilo Mlakar & Kovačič je nadzornemu svetu naše družbe v prvič v sedmih letih dalo jasen, dokumentiran vpogled v dejanske notranje kontrole. Ugotovitve so bile neprijetne, a natančne – in to je točno tisto, kar smo potrebovali.“
Rok Stanič, predsednik nadzornega sveta, Stanič Group d.d., Velenje
Kaj revizija ne vključuje?
Naša revizija notranjega nadzora ne nadomešča zakonsko obvezne računovodske revizije, ki jo morajo opravljati pooblaščeni revizorji v skladu z Zakonom o revidiranju. Prav tako ne dajemo garancij glede prihodnjih poslovnih rezultatov niti ne prevzemamo odgovornosti za odločitve, ki jih sprejme vodstvo na podlagi naših ugotovitev. Naša vloga je svetovalska in analitična – končna odgovornost za implementacijo priporočil ostaja pri naročniku.
Kdaj ste nazadnje pregledali notranje kontrole?
Naročite neodvisni revizijski pregled in pridobite pisno poročilo z jasnimi ugotovitvami v roku 4 do 6 tednov.
Zahtevajte ponudbo